2017年7月25日，媒體報(bào)道了美的創(chuàng)始人何享健捐贈(zèng)60億元用于慈善事業(yè)的消息。與此同時(shí)，原廣東省何享健慈善基金會(huì)正式更名為廣東省和的慈善基金會(huì)，慈善基金將用于精準(zhǔn)扶貧、教育、雙創(chuàng)、養(yǎng)老等多個(gè)領(lǐng)域。何享健慈善基金會(huì)的更名引發(fā)了大家對(duì)于家族基金會(huì)的討論，大家不禁要問，何氏基金會(huì)還是不是家族基金會(huì)？到底什么才是家族基金會(huì)？

    家族基金會(huì)，是一個(gè)海外舶來的新概念，國內(nèi)在法律上對(duì)其并沒有明確的界定，行業(yè)內(nèi)則將其歸納為特殊的基金會(huì)也是因?yàn)槠漉r明的家族財(cái)富傳承和家族精神傳承的工具性特點(diǎn)。美國的洛克菲勒家族，其家族財(cái)富已經(jīng)傳承了六代，家族基金會(huì)在這中間功不可沒。近幾年，國內(nèi)的家族基金會(huì)發(fā)展迅猛、方興未艾，在基金會(huì)的發(fā)展中逐漸異軍突起。2014年，中國可投資資產(chǎn)超過1億元人民幣的超高凈值人群已經(jīng)超過7萬人，這個(gè)數(shù)據(jù)也足以說明中國的家族基金會(huì)發(fā)展需求巨大。但中國的家族基金會(huì)，到底該如何定義，很多人其實(shí)并不真正清楚，更多人也就是將其當(dāng)成一般的基金會(huì)來說而已，甚至在很多人看來家族基金會(huì)無外乎就是一個(gè)只會(huì)花錢、不會(huì)輸血的高端奢侈品。因此，依托國外的示范效應(yīng)，借鑒國外的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，探索家族基金會(huì)的成立要素，促進(jìn)家族基金會(huì)的健康發(fā)展，當(dāng)下已具有現(xiàn)實(shí)意義。

    有人常常將家族基金和家族基金會(huì)混為一談，其實(shí)家族基金和家族基金會(huì)是兩個(gè)不同的概念。家族基金屬于家族信托，一般屬于商業(yè)性的機(jī)構(gòu)，而家族基金會(huì)則是一個(gè)慈善組織，為非營利性機(jī)構(gòu)。國內(nèi)第一家完全意義上的家族基金會(huì)是老?；饡?huì)，成立于2004年，以此起算的話，國內(nèi)家族基金會(huì)的發(fā)展也有十多年的時(shí)間了。分析這些國內(nèi)家族基金會(huì)的特點(diǎn)，可以管窺一下家族基金會(huì)應(yīng)具有的一些特質(zhì)要素。

    第一，基金會(huì)名稱的家族性。家族基金會(huì)明顯區(qū)別于一般基金會(huì)的重要特點(diǎn)就是要有一個(gè)具有家族特點(diǎn)的名稱作為基金會(huì)的字號(hào)，這個(gè)名稱可以是家族長輩的名字，當(dāng)然也可以是發(fā)起人本人的名字，還可以是家族其他人的名字。比如曹德旺發(fā)起成立的河仁慈善基金會(huì)就是以其父親的名字命名的，黃奕聰慈善基金會(huì)則是由金光集團(tuán)創(chuàng)始人黃奕聰之孫黃杰勝與孫媳虞蘅發(fā)起成立的，北京巧女公益基金會(huì)則是由東方園林董事長何巧女本人發(fā)起成立的。但在家族名字命名時(shí)，需要注意不能單獨(dú)使用姓氏，也不得使用曾因犯罪被判處剝奪政治權(quán)利的人名，一般也不允許使用黨和國家領(lǐng)導(dǎo)人、老一輩革命家的姓名，而且要求字號(hào)必須由2個(gè)以上的字組成，須經(jīng)本人同意。如使用已故人士的姓名作為字號(hào)，該人士須有一定的聲望。

    第二，基金會(huì)發(fā)起人的家族性。法律中基金會(huì)的發(fā)起人可以為自然人，也可以為單位，但家族基金會(huì)為保持家族的特性，發(fā)起人首先應(yīng)該是家族中的人，其次可以是家族中的一個(gè)人單獨(dú)發(fā)起，也可以是家族中的幾個(gè)人聯(lián)合發(fā)起，但不應(yīng)該以家族企業(yè)等相關(guān)或者不相關(guān)的單位或機(jī)構(gòu)來發(fā)起。這是因?yàn)橹挥屑易逯杏型膫€(gè)人才能更好地成為未來家族基金會(huì)傳承的緣起和核心的靈魂，因?yàn)檠壍募~帶更能將人而不是機(jī)構(gòu)長久地聯(lián)系在一起。發(fā)起人必須是在世的家人，已故的家人不能作為家族基金會(huì)的發(fā)起人。發(fā)起人和原始資金的捐贈(zèng)人可以不是同一個(gè)人。

    第三，基金會(huì)資金來源的家族性。如果說字號(hào)是家族基金會(huì)的重要表征，那么基金會(huì)的資金來源則是家族基金會(huì)名符其實(shí)的內(nèi)核。家族基金會(huì)的資金來源，既包括基金會(huì)注冊(cè)成立時(shí)的原始捐贈(zèng)資金，還包括基金會(huì)成立后的主要捐贈(zèng)收入。原始捐贈(zèng)資金的私人財(cái)產(chǎn)性質(zhì)，決定了家族基金會(huì)理事會(huì)成員的近親屬人數(shù)，而主要捐贈(zèng)收入則保障了家族基金會(huì)的家族獨(dú)立性和管理自主權(quán)。《基金會(huì)管理?xiàng)l例》明確規(guī)定，用私人財(cái)產(chǎn)設(shè)立的非公募基金會(huì)，可以允許不超過理事總?cè)藬?shù)1/3的近親屬擔(dān)任理事；非私人財(cái)產(chǎn)設(shè)立的基金會(huì)，則不允許理事會(huì)有任何近親屬關(guān)系的理事同時(shí)存在。很多人將家族企業(yè)和私人財(cái)產(chǎn)混為一談，認(rèn)為家族企業(yè)就是個(gè)人的財(cái)產(chǎn)，家企不分，這種觀點(diǎn)是錯(cuò)誤的。家族企業(yè)嚴(yán)格意義上是一個(gè)獨(dú)立法人，并不附屬于任何個(gè)人，其財(cái)產(chǎn)也不屬于私人財(cái)產(chǎn)，如果以家族企業(yè)作為原始捐贈(zèng)資金的來源，就一定程度上剝奪了家族成員同時(shí)擔(dān)任理事的可能性，家族的特性也就會(huì)大大弱化。老牛基金會(huì)、巧女公益基金會(huì)以及馬云公益基金會(huì)的原始基金均來源于本人的捐贈(zèng)，但翻看剛剛改名的原家族基金會(huì)“廣東省何享健慈善基金會(huì)”的章程，其5000萬元人民幣的原始基金卻來源于美的控股有限公司捐贈(zèng)，這與其近親屬理事任職不超過三分之一的規(guī)定有所沖突。再加上該基金會(huì)已經(jīng)更名為“廣東省和的慈善基金會(huì)”，就更與家族基金會(huì)的特質(zhì)漸行漸遠(yuǎn)了。此外，家族基金會(huì)還應(yīng)該在章程中明確規(guī)定，基金會(huì)的主要收入應(yīng)來源于家族及其家族個(gè)人捐贈(zèng)的私人財(cái)產(chǎn)，以此保障家族基金會(huì)一定的財(cái)產(chǎn)控制和使用的話語權(quán)和影響力。比如老?；饡?huì)、馬云公益基金會(huì)以及曹德旺的河仁慈善基金會(huì)都在章程中明確規(guī)定了基金會(huì)的主要收入來源于本人或者本家族的捐贈(zèng)。

    第四，基金會(huì)管理的家族性。嚴(yán)格意義上，基金會(huì)一旦成立，其財(cái)產(chǎn)應(yīng)該屬于社會(huì)所有，不屬于任何個(gè)人和家族。盡管如此，但實(shí)際上基金會(huì)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際管理還是由發(fā)起人或主要捐贈(zèng)人推薦選舉的理事會(huì)來控制。家族基金會(huì)的特點(diǎn)就是家族成員在理事會(huì)中占有一席之地，并在基金會(huì)中擔(dān)任諸如理事長、秘書長等主要角色，在基金會(huì)的重大決策方面具有話語權(quán)和影響力，能夠引導(dǎo)家族基金會(huì)按照家族的興趣和意向來持續(xù)發(fā)展。

    盡管家族基金會(huì)不可避免地帶有家族的色彩，但是家族基金會(huì)仍然屬于基金會(huì)的一種，仍然應(yīng)該嚴(yán)格遵守《基金會(huì)管理?xiàng)l例》等國家法律法規(guī)的相關(guān)要求，其家族性是在合規(guī)合法基礎(chǔ)上的個(gè)性化表現(xiàn)。另外，目前也有一些家族基金會(huì)的家族特性正在發(fā)生變化，比如其家族成員擔(dān)任家族基金會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)減少，家族成員的影響力不斷降低，家族利益至上的核心價(jià)值觀弱化，積極吸收有社會(huì)影響力的人士加入等，這些現(xiàn)象表明某些家族基金會(huì)正在向社會(huì)化的方向發(fā)展，去家族化的趨勢(shì)也在增強(qiáng)，但這已經(jīng)不屬于家族基金會(huì)的討論范疇，此為后話。

    公益慈善人士

    張映宇/文