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2015-07-08 來(lái)源 :公益時(shí)報(bào)??作者 : 王會(huì)賢
編者按
6月30日，亞洲基金會(huì)資助、北京師范大學(xué)中國(guó)公益研究院編寫(xiě)的《中國(guó)基金會(huì)理事會(huì)治理案例集》發(fā)布。其中選取的四家基金會(huì)：中國(guó)青基會(huì)、上海真愛(ài)夢(mèng)想公益基金會(huì)、南都公益基金會(huì)、SEE基金會(huì)，在業(yè)內(nèi)都頗有影響。那么你可知它們的理事會(huì)都有些什么人?什么人物、多大年紀(jì)才能當(dāng)上理事?理事會(huì)怎么治理?有哪些條條框框?請(qǐng)看下面。
■ 本報(bào)記者 王會(huì)賢
中國(guó)青少年發(fā)展基金會(huì)
關(guān)鍵詞：理事多樣化 權(quán)責(zé)分明 項(xiàng)目管理 品牌授權(quán)
中國(guó)青基會(huì)長(zhǎng)期以來(lái)與共青團(tuán)中央保持著緊密聯(lián)系，尤其是理事長(zhǎng)職位。1989年基金會(huì)成立時(shí)，由時(shí)任團(tuán)中央書(shū)記處常務(wù)書(shū)記、全國(guó)青聯(lián)主席劉延?xùn)|任理事長(zhǎng)，時(shí)任團(tuán)中央書(shū)記處書(shū)記、全國(guó)青聯(lián)副主席張寶順、李克強(qiáng)任副理事長(zhǎng)，現(xiàn)任理事長(zhǎng)是團(tuán)中央書(shū)記處常務(wù)書(shū)記、全國(guó)青聯(lián)主席賀軍科。
中國(guó)基金會(huì)理事共18人，是案例中四家里最多的。其中上一屆理事會(huì)中留任的有10人，離任8位，增補(bǔ)8位，副理事長(zhǎng)離任3位，增補(bǔ)1位。理事會(huì)人員構(gòu)成的多樣性、國(guó)際化可以滿(mǎn)足基金會(huì)治理的多重需求。
在中國(guó)青基會(huì)的內(nèi)部治理制度中，最具特色的包括：
前任理事會(huì)決定新任理事會(huì)組成方案，這是在其機(jī)構(gòu)章程中明文規(guī)定的，明顯不同于其他部分基金會(huì)的“新一屆理事會(huì)產(chǎn)生由業(yè)務(wù)主管單位、理事會(huì)、主要捐贈(zèng)人共同提名候選人……”，體現(xiàn)的是“強(qiáng)理事會(huì)”模式，其強(qiáng)勢(shì)建立在自身理事會(huì)的充分獨(dú)立性之上。
資產(chǎn)管理上分別明確理事會(huì)和秘書(shū)處的職責(zé)。理事會(huì)負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略和標(biāo)準(zhǔn)，秘書(shū)處來(lái)執(zhí)行和匯報(bào)。而在管理權(quán)限上，根據(jù)《資產(chǎn)管理?xiàng)l例》第十九條規(guī)定，年度投資計(jì)劃外，屬于前項(xiàng)規(guī)定的可選擇產(chǎn)品(不包括股權(quán)投資)，低于2000萬(wàn)元的由秘書(shū)處審批，高于2000萬(wàn)元的重大投資活動(dòng)由理事會(huì)審批，股權(quán)投資方面則以1000萬(wàn)元為限。這樣的規(guī)定保證了基金會(huì)投資的靈活性并降低風(fēng)險(xiǎn)。2014年，中國(guó)青基會(huì)年度投資收益達(dá)到了9820萬(wàn)元。
內(nèi)部細(xì)分的項(xiàng)目管理制度，盡管基金會(huì)運(yùn)行、合作的項(xiàng)目眾多，但幾乎所有重大項(xiàng)目都有專(zhuān)門(mén)的管理制度設(shè)計(jì)，如《希望小學(xué)建設(shè)管理規(guī)則》、《希望醫(yī)院建設(shè)管理規(guī)則(試行)》等。對(duì)于大多數(shù)還停留在一刀切項(xiàng)目管理方式之上的基金會(huì)，中國(guó)青基會(huì)創(chuàng)造了一個(gè)良好的細(xì)分化管理樣本。
通過(guò)品牌授權(quán)管理，推動(dòng)希望工程事業(yè)發(fā)展。“希望工程”的品牌力量無(wú)疑是巨大的，2012年，中國(guó)青基會(huì)出臺(tái)《希望工程品牌授權(quán)管理規(guī)定》，在全國(guó)青基會(huì)系統(tǒng)內(nèi)實(shí)施希望工程品牌授權(quán)許可使用制度。該規(guī)定出臺(tái)后，曾在湖南婁底市發(fā)生過(guò)地方新竣工小學(xué)在未獲授權(quán)情況下以“希望小學(xué)”命名的事件，湖南省青基會(huì)最終通過(guò)婁底市教育局成功讓小學(xué)的捐贈(zèng)方主動(dòng)變更學(xué)校名字。
上海真愛(ài)夢(mèng)想公益基金會(huì)
關(guān)鍵詞：專(zhuān)項(xiàng)委員會(huì) 信息公開(kāi) 轉(zhuǎn)型公募
真愛(ài)夢(mèng)想現(xiàn)階段的主要目標(biāo)是提升欠發(fā)達(dá)地區(qū)基礎(chǔ)教育階段的素質(zhì)教育水平，核心項(xiàng)目是“夢(mèng)想中心”多媒體教室，附加以多元、寬容、創(chuàng)新為核心價(jià)值觀(guān)的“夢(mèng)想課程”，以及夢(mèng)想教室培訓(xùn)。
真愛(ài)夢(mèng)想2008年成立時(shí)，總資產(chǎn)不到400萬(wàn)元，而到2014年底，已超過(guò)1億元，在資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和形象塑造上都成績(jī)顯著。其理事會(huì)目前有理事8名，包含了金融、商界、媒體、數(shù)據(jù)專(zhuān)家和法律人士。相比其他大型基金會(huì)，這個(gè)理事會(huì)相對(duì)精簡(jiǎn)，人員穩(wěn)定，大部分是創(chuàng)始成員。理事會(huì)與秘書(shū)處之間更多地呈現(xiàn)為合作關(guān)系，而非從屬關(guān)系。
2014年轉(zhuǎn)型地方非公募基金會(huì)后，理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)中增加了媒體、大數(shù)據(jù)、人力資源、金融互聯(lián)網(wǎng)等方面的專(zhuān)家。
真愛(ài)夢(mèng)想的內(nèi)部治理亮點(diǎn)之一，是設(shè)置了分門(mén)別類(lèi)的專(zhuān)項(xiàng)委員會(huì)來(lái)實(shí)現(xiàn)專(zhuān)業(yè)化治理，這從理事的職務(wù)中也可略知一二，包括戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、基金發(fā)展委員會(huì)、審計(jì)與合規(guī)委員會(huì)、人力資源與薪酬委員會(huì)、投資管理委員會(huì)、課程評(píng)審與教師發(fā)展委員會(huì)。這些委員會(huì)是根據(jù)機(jī)構(gòu)需要逐年設(shè)立的。各專(zhuān)項(xiàng)委員會(huì)每年年初向理事會(huì)提交年度工作計(jì)劃，由理事長(zhǎng)和秘書(shū)處監(jiān)督完成情況。這樣的制度設(shè)計(jì)，將空泛的戰(zhàn)略決策轉(zhuǎn)化為更具有操作性的戰(zhàn)略方案。
亮點(diǎn)之二，是通過(guò)流程控制降低活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與成本，重視結(jié)果導(dǎo)向，確保與基金會(huì)使命與宗旨一致。核心項(xiàng)目“夢(mèng)想中心”從審核、執(zhí)行到評(píng)估都有嚴(yán)格管理標(biāo)準(zhǔn)。每一所學(xué)校“夢(mèng)想中心”的設(shè)計(jì)、安裝、課程提供等，都是專(zhuān)業(yè)化設(shè)計(jì)、標(biāo)準(zhǔn)化管理和規(guī)范化操作。內(nèi)部則實(shí)行《項(xiàng)目計(jì)劃及管理程序》。
北京市企業(yè)家環(huán)?；饡?huì)(SEE基金會(huì))
關(guān)鍵詞：權(quán)力制衡 民主選舉 區(qū)域自治 議事規(guī)則
SEE公益機(jī)構(gòu)(含協(xié)會(huì)和基金會(huì))理事會(huì)每屆任期兩年，可連選連任，協(xié)會(huì)和基金會(huì)在人員構(gòu)成上是“平移”關(guān)系，即除了秘書(shū)長(zhǎng)、理事長(zhǎng)是基金會(huì)自有外，其余9名理事和5名監(jiān)事同時(shí)也在協(xié)會(huì)擔(dān)任同樣職務(wù)。SEE基金會(huì)內(nèi)部治理制度除了章程和選舉辦法，還包括財(cái)務(wù)、行政、人力資源管理制度，基金會(huì)自主流程指南、基金會(huì)利益關(guān)聯(lián)披露守則。
SEE基金會(huì)的權(quán)力制衡很有意思。其組織架構(gòu)是“理事會(huì)決策——監(jiān)事會(huì)制約”，此外，與前兩者平級(jí)的“章程委員會(huì)”作為第三個(gè)權(quán)力機(jī)構(gòu)存在，構(gòu)成了頗具特色的三權(quán)分立組織構(gòu)架。章程委員會(huì)由3人組成，每到“章程修改年”，秘書(shū)處發(fā)出修改意見(jiàn)征求通知，并負(fù)責(zé)意見(jiàn)收集和分類(lèi)，交章程委員會(huì)討論研究，研究結(jié)果交付會(huì)員大會(huì)進(jìn)行正式表決。在章程修改中，是允許外部專(zhuān)家介入的，并且，一定數(shù)量的會(huì)員聯(lián)名能夠繞過(guò)章程委員會(huì)而直接將修改意見(jiàn)提交會(huì)員大會(huì)表決，這兩項(xiàng)制度設(shè)計(jì)對(duì)章程委員會(huì)形成了制約。
其民主選舉是指理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和章程委員會(huì)的所有職務(wù)都由會(huì)員大會(huì)直接選舉產(chǎn)生，會(huì)長(zhǎng)不能連任，但會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)為理事。
SEE基金會(huì)講規(guī)則意識(shí)融入機(jī)構(gòu)文化，其實(shí)是其成員企業(yè)家身份的必然要求，民主、平等、相互制約的規(guī)則建立起來(lái)的關(guān)系聯(lián)結(jié)才更容易被企業(yè)家接受，從而降低工作人員溝通成本，保證機(jī)構(gòu)平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)，提高運(yùn)營(yíng)效率。
2008年，SEE與《羅伯特議事規(guī)則》第10版譯者袁天鵬簽訂協(xié)議，委托其以上述規(guī)則為基礎(chǔ)，起草了《SEE議事規(guī)則》，并最終將其作為《SEE章程》附件，賦予與章程同樣的重要地位。
SEE在全國(guó)已有9個(gè)項(xiàng)目中心，實(shí)現(xiàn)了比較高程度的區(qū)域自治：具有獨(dú)立的治理團(tuán)隊(duì)和治理規(guī)范;具有項(xiàng)目選擇的自主權(quán);會(huì)費(fèi)收取工作從總部秘書(shū)處轉(zhuǎn)移到項(xiàng)目中心的協(xié)調(diào)員。為避免品牌濫用，《阿拉善SEE生態(tài)協(xié)會(huì)項(xiàng)目中心工作指引》規(guī)定：……使用阿拉善SEE公益機(jī)構(gòu)的品牌識(shí)別應(yīng)用系統(tǒng)，應(yīng)報(bào)請(qǐng)SEE機(jī)構(gòu)簽署項(xiàng)目合作協(xié)議等法律文書(shū)。
南都公益基金會(huì)
關(guān)鍵詞：強(qiáng)決策-強(qiáng)執(zhí)行 領(lǐng)導(dǎo)退出機(jī)制 資產(chǎn)管理
在具有職業(yè)背景多元化的前提下，南都更突出了基金會(huì)創(chuàng)始人和捐贈(zèng)人的地位，保證出資人對(duì)于其捐贈(zèng)資金使用情況的一定知情權(quán)。
南都的內(nèi)部治理相對(duì)完善，現(xiàn)有制度覆蓋了項(xiàng)目資助申請(qǐng)、財(cái)務(wù)管理、投資管理、信息披露、重大事項(xiàng)報(bào)告、人事管理、薪酬管理和績(jī)效評(píng)估等各個(gè)方面，力求每一步都有標(biāo)準(zhǔn)可依。
“強(qiáng)決策-強(qiáng)執(zhí)行”是其治理亮點(diǎn)之一。理事會(huì)與秘書(shū)處的關(guān)系被南都視為機(jī)構(gòu)治理中的重中之重。創(chuàng)始人、出資人占大比重的理事會(huì)，決策需求和獨(dú)立性更強(qiáng)，從而一定程度上提高了理事會(huì)和秘書(shū)處的溝通成本，并對(duì)秘書(shū)處的執(zhí)行能力提出更高要求。秘書(shū)長(zhǎng)和副理事長(zhǎng)的兼職可以在一定程度上實(shí)現(xiàn)兩者的有效、及時(shí)溝通。與此同時(shí)，理事會(huì)也在嘗試給予秘書(shū)處權(quán)限以一定的獨(dú)立性，包括財(cái)政支出和秘書(shū)處獨(dú)立審批額度等，避免在過(guò)多瑣碎事務(wù)上浪費(fèi)溝通成本。及時(shí)溝通而又有一定獨(dú)立性，理事會(huì)和秘書(shū)處分別在決策和執(zhí)行上將自己的效能最大化。
領(lǐng)導(dǎo)退出機(jī)制同樣重要，南都試圖從個(gè)人魅力型組織向制度化運(yùn)作的高效組織轉(zhuǎn)型。南都基金會(huì)前任秘書(shū)長(zhǎng)、現(xiàn)任理事長(zhǎng)徐永光曾表示只要基金會(huì)走上正軌、運(yùn)作成熟，就會(huì)隱退，交由理念相似的年輕人接管職務(wù)。
南都成立了專(zhuān)門(mén)的投資管理委員會(huì)，下屬于理事會(huì)，其成員可以是理事，也可以是外部投資專(zhuān)家，但必須有5年以上投資經(jīng)驗(yàn)、業(yè)內(nèi)有一定聲譽(yù)，以保證投資的專(zhuān)業(yè)性。在《南都公益基金會(huì)投資管理制度》基礎(chǔ)上，南都的投資除2008年特殊經(jīng)濟(jì)環(huán)境外，其余年份均能保持10%左右回報(bào)率。最近在投資委員會(huì)主導(dǎo)下，投資重點(diǎn)從股票轉(zhuǎn)向了增加長(zhǎng)期投資中的私募基金。
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理事會(huì)為什么是基金會(huì)內(nèi)部治理第一主體?
在《基金會(huì)管理?xiàng)l例》中，跟理事長(zhǎng)相關(guān)的內(nèi)容是這樣的：
第二十條基金會(huì)設(shè)理事會(huì)。理事會(huì)設(shè)理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)和秘書(shū)長(zhǎng)，從理事中選舉產(chǎn)生，理事長(zhǎng)是基金會(huì)的法定代表人。
第二十一條理事會(huì)是基金會(huì)的決策機(jī)構(gòu)，依法行使章程規(guī)定的職權(quán)。
第二十二條基金會(huì)設(shè)監(jiān)事。監(jiān)事任期與理事任期相同。理事、理事的近親屬和基金會(huì)財(cái)會(huì)人員不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事依照章程規(guī)定的程序檢查基金會(huì)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)資料，監(jiān)督理事會(huì)遵守法律和章程的情況。
那么為什么理事長(zhǎng)是第一主體?
《基金會(huì)管理?xiàng)l例》規(guī)定基金會(huì)設(shè)理事會(huì)和監(jiān)事分別擔(dān)任決策和監(jiān)督職能。因此，中國(guó)基金會(huì)的組織結(jié)構(gòu)一般包括理事會(huì)(治理層)、秘書(shū)處(管理層)、監(jiān)事(會(huì))，這三方圍繞“決策、執(zhí)行、監(jiān)督”形成制衡機(jī)制，在理論上可以共同防范風(fēng)險(xiǎn)。
理事會(huì)對(duì)基金會(huì)、政府和社會(huì)承擔(dān)著法律和道德上的具體責(zé)任，因此理事會(huì)在法理上是基金會(huì)內(nèi)部治理的第一主體，基金會(huì)內(nèi)部治理主要圍繞理事會(huì)的角色與運(yùn)作進(jìn)行。
對(duì)于基金會(huì)的治理，各家基金會(huì)也有自己的心得：
亞洲基金會(huì)高級(jí)顧問(wèn)邱越倫認(rèn)為，基金會(huì)理事的職責(zé)在于保證基金會(huì)管理層能夠忠于機(jī)構(gòu)使命，從戰(zhàn)略層面上制定政策，并且能夠保證合法、有效地達(dá)到機(jī)構(gòu)目標(biāo)。邱越倫認(rèn)為理事會(huì)和執(zhí)行層之間應(yīng)保持一個(gè)“既不太薄也不太厚”的“防火墻”關(guān)系。當(dāng)“防火墻”太厚時(shí)，理事會(huì)則會(huì)游離于日常事務(wù)之外;而當(dāng)“防火墻”太薄或執(zhí)行層提供的信息不足時(shí)，理事會(huì)就可能過(guò)度干預(yù)執(zhí)行層工作或失去熱情。因此，邱越倫建議為理事會(huì)成員提供長(zhǎng)期、穩(wěn)定、具體的信息，并邀請(qǐng)他們親自參與到基金會(huì)活動(dòng)中。
北京市永源公益基金會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)李國(guó)武從理事職責(zé)、專(zhuān)業(yè)委員會(huì)建設(shè)、團(tuán)隊(duì)文化、理事進(jìn)入和退出機(jī)制、理事會(huì)評(píng)估、理事會(huì)影響力、理事會(huì)-秘書(shū)互動(dòng)的角度分享了其在理事會(huì)工作中的經(jīng)驗(yàn)和反思。他表示，理事會(huì)的成員不應(yīng)太多，理事之間應(yīng)具有身份及話(huà)語(yǔ)對(duì)等性，理事會(huì)還應(yīng)具有制度性保障。
中國(guó)青基會(huì)副秘書(shū)長(zhǎng)姚文認(rèn)為理事會(huì)的治理應(yīng)該有一種健全而健康的機(jī)制。在理事會(huì)建構(gòu)上，理事、監(jiān)事需要明確權(quán)責(zé)，不僅僅要考慮他們的名譽(yù)、社會(huì)背景，還要重視他們的專(zhuān)業(yè)貢獻(xiàn)度。為了完善內(nèi)部控制，青基會(huì)多年來(lái)努力構(gòu)建較為完善的內(nèi)控環(huán)境和機(jī)構(gòu)文化，規(guī)范工作執(zhí)行流程，實(shí)行清晰、嚴(yán)格的財(cái)務(wù)核算及控制，并嚴(yán)格按照法規(guī)實(shí)行信息披露。姚文副秘書(shū)長(zhǎng)還分享了青基會(huì)的流程內(nèi)控經(jīng)驗(yàn)：在捐贈(zèng)上以項(xiàng)目管理為主線(xiàn)，確保公益資源的有效使用;以財(cái)務(wù)管理為著力點(diǎn)，確保經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī);以信息化推動(dòng)一對(duì)一的透明工作流程。
中國(guó)扶貧基金會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)助理秦偉分享了基金會(huì)治理的幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)：一是市場(chǎng)化治理，公開(kāi)招募人員，理事與秘書(shū)長(zhǎng)形成良好互動(dòng);二是實(shí)行全面預(yù)算管理;三是去行政化改革，重視公信力建設(shè)和信息披露;四是建設(shè)籌資能力和專(zhuān)門(mén)的籌資團(tuán)隊(duì);五是兼顧理事的專(zhuān)業(yè)性和影響力;六是保證理事的多元化并明確權(quán)責(zé)。
南都公益基金會(huì)項(xiàng)目總監(jiān)林紅講述了南都“放飛銀杏”的過(guò)程和治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。她認(rèn)為理事會(huì)的意見(jiàn)在“放飛銀杏”過(guò)程中發(fā)揮了重要作用，理事與秘書(shū)處之間的良性互動(dòng)也推動(dòng)了“銀杏計(jì)劃”的誕生。目前，南都基金會(huì)和其他幾家基金會(huì)聯(lián)合發(fā)起籌辦北京銀杏基金會(huì)，這個(gè)新機(jī)構(gòu)兼具財(cái)團(tuán)法人和社團(tuán)法人性質(zhì)，其理事會(huì)成員包括銀杏伙伴代表和發(fā)起方代表，可謂是一種創(chuàng)新的組織形式。
(綜合整理)
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